柳州市工商业联合会 2022年度部门决算

目    录

第一部分：柳州市工商业联合会 概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市工商业联合会 2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市工商业联合会 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市工商业联合会 概况

一、主要职能

柳州市工商业联合会的主要职能是：加强和改进民营经济人士思想政治工作，参与政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政，协助政府管理和服务民营经济，培育和发展中国特色商会组织，培育和建设高素质的民营经济人士队伍，参与协调劳动关系，协同社会治理，促进社会和谐稳定，引导民营企业和民营经济人士依法治企、依法经营、依法维权，依法加强会产管理、经营和保护。  

二、部门决算单位构成

2022年度柳州市工商业联合会的汇总决算报表由2个单位构成。其中行政单位1个，会属参照公务员管理事业单位0个，会属非参照公务员管理事业单位1个。行政单位是柳州市工商业联合会机关本级；会属非参照公务员管理事业单位别是：柳州市工商联法律维权服务中心。

第二部分：柳州市工商业联合会 2022年度部门决算报表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。    

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。    

注：本表反映部门本年度各项支出情况。    

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。   

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。   

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。   

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。   

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。   

第三部分：柳州市工商业联合会 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入453.73 万元，其中本年收入453.73 万元，较2021年决算增加7.61万元，增长1.71%。 收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入453.73 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加7.61万元，增长1.71%，主要原因是：新增二层单位。 

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

4.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

5.经营收入0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

6.其他收入0.00 万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

7.使用非财政拨款结余0.00 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

8.上年结转和结余0.00 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

（二）本部门2022年度总支出453.73 万元，其中本年支出453.73 万元，较2021年决算增加7.61万元，增长1.71%。 支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）325.55万元，主要用于：行政运行、事业运行、一般行政管理事务、参政议政。较2021年决算增加11.85万元，增长3.78%，主要原因是：一是人员变动，二是年中追加换届经费、新任执委培训费等项目支出预算。

2.社会保障和就业支出（类）77.89万元，主要用于：主要用于：行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2021年决算减少7.83万元，下降9.13%，主要原因是：保险缴费随人员工资变动。

3.卫生健康支出（类）31.40万元，主要用于：行政单位医疗、公务员医疗补助。较2021年决算增加7.41万元，增长30.89%，主要原因是：保险缴费随人员工资变动。

4.住房保障支出（类）18.90万元，主要用于：住房公积金支出。较2021年决算减少3.8万元，增长16.74%，主要原因是：保险缴费随人员工资变动。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与 2021 年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与 2021 年决算持平，无增减变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出453.73 万元，较2021年决算增加7.61万元，增长1.71%，主要原因是：一是人员变动，二是年中追加项目支出预算。 其中：基本支出344.49 万元，项目支出109.24 万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算419.20万元，支出决算453.73万元，完成年初预算的108.24%。

支出具体情况如下：

（一）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）年初预算为216.59万元，支出决算为234.43万元，完成年初预算的108.24%。决算数大于预算数的主要原因是：财政年中根据实际情况下达人员经费。主要用于：人员经费、公用经费支出。

（二）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为18.5万元，支出决算为13.27万元，完成年初预算的71.73%。决算数小于预算数的主要原因是：因客观条件变化未执行完毕。主要用于：会员维护、维权中心项目，反映民营企业和民营经济人士利益诉求，维护其合法权益。参与经济纠纷的调解、仲裁。

（三）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）参政议政（项）年初预算为51.62万元，支出决算为73.72万元，完成年初预算的142.81%。决算数大于预算数的主要原因是：一是预算项目因客观条件变化未执行完毕，二是年中追加换届经费、新任执委培训费等项目预算。主要用于：以民营企业和民营经济人士为主体，为提高参政议政进行的调研、会议、检查等方面支出。

（四）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）事业运行（项）年初预算为8.22万元，支出决算为4.13万元，完成年初预算的50.24%。决算数小于预算数的主要原因是：客观条件暂未办理人员社保缴费。主要用于：人员经费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为15.72万元，支出决算为37.83万元，完成年初预算的240.65%。决算数大于预算数的主要原因是：人员抚恤金未列入年初预算。主要用于：退休人员养老支出和人员抚恤金。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为32.32万元，支出决算为26.64万元，完成年初预算的82.43%。决算数小于预算数的主要原因是：年末受审批限制未能及时完成支付。主要用于：人员基本养老保险支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为16.16万元，支出决算为13.42万元，完成年初预算的83.04%。决算数小于预算数的主要原因是：年末受审批限制未能及时完成支付。主要用于：人员职业年金支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为15.15万元，支出决算为13.14万元，完成年初预算的86.73%。决算数小于预算数的主要原因是：年末受审批限制未能及时完成支付。主要用于：人员基医疗保险支出。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为20.07万元，支出决算为18.25万元，完成年初预算的90.93%。决算数小于预算数的主要原因是：保险缴费随人员工资变动。主要用于：人员医疗补助支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为24.24万元，支出决算为18.90万元，完成年初预算的77.97%。决算数小于预算数的主要原因是：年末受审批限制未能及时完成支付。主要用于：人员住房公积金支出。  

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出344.49 万元，其中：人员经费307.55 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助； 公用经费36.95 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出287.19万元，完成年初预算的100.42%。决算大于预算数主要原因是：人员变动。主要包括：基本工资61.06万元、津贴补贴46.23万元、奖金72.60万元、绩效工资1.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费26.64万元、职业年金缴费13.42万元、职工基本医疗保险缴费13.14万元、公务员医疗补助缴费18.25万元、其他社会保障缴费0.17万元、住房公积金18.90万元、其他工资福利支出15.56万元。

（二）对个人和家庭的补助20.36万元，完成年初预算的110.89%。决算大于预算数主要原因是：增加公招面试考务费。主要包括：退休费12.17万元、其他对个人和家庭的补助8.18万元。

（三）商品和服务支出36.95万元，完成年初预算的86.86%。决算小于预算数主要原因是：年末受审批限制未能及时完成支付。主要包括：办公费2.94万元、印刷费0.32万元、水费0.30万元、电费1.32万元、邮电费2.79万元、物业管理费0.14万元、差旅费3.29万元、维修（护）费0.52万元、会议费0.30万元、培训费0.65万元、公务接待费0.48万元、工会经费3.88万元、福利费0.78万元、其他交通费用13.07万元、其他商品和服务支出6.18万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本部门2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.56万元，支出决算为1.56万元，完成预算的100.00%， 较2021年决算减少0.67万元，下降30.04%，主要原因是：接待次数减少。 其中：因公出国（境）费支出决算为0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00 万元；公务接待费支出决算为1.56 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 全年使用财政拨款安排柳州市工商业联合会 出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。  

2022年，柳州市工商业联合会 开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0.00 万元，平均每辆0.00 万元。

（三）公务接待费支出预算为1.56万元，支出决算为1.56万元，完成预算的100.00%， 较2021年决算减少0.67万元，下降30.04%，主要原因是：接待次数减少。 其中：国内公务接待费支出1.56 万元，国内公务接待11 批次、113 人次；国（境）外公务接待费支出0.00 万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算为42.28万元，支出决算为36.68万元，完成年初预算的86.75%。决算小于预算数主要原因是：经费压减。较2021年决算增加9.22万元，增长33.58%，主要原因是：新增二层单位，人员变动。 

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额3.21 万元，其中：政府采购货物支出3.21 万元、政府采购工程支出0.00 万元、政府采购服务支出0.00 万元。授予中小企业合同金额3.21 万元，占政府采购支出总额的100.00 %，其中：授予小微企业合同金额3.21 万元，占政府采购支出总额的100.00 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0 辆，其中，主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车0 辆、其他用车0 辆。 单位价值50万元以上通用设备0 台（套），100万元以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金109.24万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“国内招商会、工作交流会经费”等13个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出109.24万元。从评价情况来看，我部门部分项目受到疫情影响，预算绩效资金执行率较低，影响了项目预算绩效评价。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出453.73万元。从评价情况来看，我部门根据职能设置年初绩效，部分活动、会议因客观条件取消，整体按原计划实施，达到了预期绩效目标，自评结果为“一等”，市财政局评价等级为“一等”。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，国内招商会、工作交流会经费项目自评得分为95.57 分。发现的主要问题及原因：一是填报项目绩效目标不够细化分解、量化。二是项目支出事项之前偶有混淆。下一步改进措施:科学制定项目绩效目标，细化量化可操作、可考核的绩效目标。规范会计核算，加强相关知识学习，避免混淆与挪项。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。