第三部分：柳州市工商联2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况384.53

 2017年度收入总计398.59万元，支出总计398.59万元，与2016年相比，收、支总计各增加14.06万元；分别增长3.66%。

二、2017年度收入决算情况

本年收入总计398.59万元 ，其中：财政拨款收入394.31万元；占比98.93% ；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%；上年结转和结余4.28万元，占比1.07%。

三、2017年度支出决算情况

本年支出合计 383.89万元，其中：基本支出 289.96万元，占75.53%；项目支出 93.93万元， 占24.47%；经营支出0万元，占0%。

四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2017年度财政拨款收、支总决算398.59万元、383.89万元。与 2016 年相比，收入增加14.06万元、支出减少0.64万元；分别增长3.66%、下降0.17%。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2017 年度财政拨款支出383.89万元，占本年支出合计的100%。与 2016 年相比，财政拨款支出减少0.64万元，下降0.17%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2017 年度财政拨款支出383.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出316.82万元，占82.53%； 教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出26.04万元，占6.78%；农林水（类）支出0万元，占0%；医疗卫生与计划生育（类）支出21.68万元，占5.65%；住房保障（类）支出19.35万元，占5.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2017 年度财政拨款支出年初预算为290.83万元，支出决算为383.89万元，完成年初预算的132.00%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为184.58万元，支出决算为289.96万元，完成年初预算的157.09%。决算数大于预算数的主要原因是人员调整、社会保障和就业支出年初预算没有等。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）参政议政（项）。 年初预算为106.25万元，支出决算为93.93万元，完成年初预算的88.40%。

六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度财政拨款基本支出289.96万元，其中：

 人员经费274.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等；

公用经费15.94万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.87万元，完成预算的174.00%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的****%；公务接待费支出决算为0.87万元，完成预算的174.00%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是业务接待对外活动费项目经费也属于公务接待费，年初预算时无法调整为三公经费中的公务接待费。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少6.84万元，下降88.72%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少6.67万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.17万元，下降16.35%。

     因公出国（境）费支出减少的主要原因是当年海外商贸交流活动项目经费为13万元，年初预算时无法调整为三公经费中的因公出国（境）费，且当年出国办手续时因客观原因无法办理，所以当年因公出国（境）费为0；公务用车购置及运行费支出与上年持平的主要原因是没有公务用车；公务接待费支出减少的主要原因是降低接待标准及批次。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0万元，占0 %；公务接待费支出决算0.87万元，占100 %。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2017年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3.公务接待费支出0.87万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2017 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    国内公务接待支出0.87万元。主要用于发挥党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带作用发生的接待支出。2017 年共接待国内来访团组6个、来宾44人次。开支内容包括：梧州一行来柳参观考察县级“五好”工商联、“四好”商会建设情况；自治区工商联副主席率调研组来柳调研；自治区发改委、工商联、社科院来柳开展重点改革任务调研；贺州市人民政府发展研究中心和贺州工商联来柳学习考察；山东即墨市政协、工商联来柳考察学习；河池市工商联代表自治区工商联来柳检查县级“五好”工商联、“四好”商会工作。

八、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2017年政府性基金预算财政拨款收、支总决算0万元，故无本数据说明。

九、2017 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    （表述举例：根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目8个，共涉及预算资金383.89万元，自评覆盖率达到100%）

（二）部门决算中整体绩效自评结果为优。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2017年度部门机关运行经费支出15.94万元，比 2016年增加1.82万元，增长12.89%，减少的原因是降低了人员经费标准。

（二）政府采购支出情况。2017年度部门政府采购支出总额2.95万元，其中：货物支出2.95万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。如：......

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：......

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。